深圳海關(guān)緝私警正在清點走私的化工產(chǎn)品
深圳一走私團伙在其收購的“空殼”加工貿(mào)易企業(yè)的掩護下，大肆走私倒賣國家重點監(jiān)管的進口化工原料，涉案高達3.73億元，偷逃稅款7533萬元。偵辦此案的深圳海關(guān)今天向記者透露，目前涉案團伙中23名犯罪嫌疑人已被刑事拘留，其中9人已被執(zhí)行逮捕。
風(fēng)險數(shù)據(jù)分析“捕獲”疑點
據(jù)深圳海關(guān)介紹，今年6月初，由該關(guān)“稅收防控小組”在對企業(yè)通關(guān)數(shù)據(jù)進行分析時發(fā)現(xiàn)，注冊資本僅為500萬元的“惠州市某化工有限公司”，自2008年12月份開始，陸續(xù)以進料加工對口合同的方式突擊進口了TDI(甲苯二異氰酸酯)9000余噸，占同期深圳關(guān)區(qū)TDI進口量的80%，卻沒有任何進口相應(yīng)專用生產(chǎn)設(shè)備的記錄，存在重大疑點。
深圳海關(guān)立即對該企業(yè)通關(guān)數(shù)據(jù)進行實時監(jiān)控，并安排海關(guān)緝私警察開展了外圍調(diào)查。監(jiān)控的通關(guān)數(shù)據(jù)顯示，該企業(yè)進口量大、時間短，但實際生產(chǎn)規(guī)模小，員工只有30余名，廠房位置偏僻，設(shè)施簡陋，不具備加工大批量料件的能力。
同時，海關(guān)緝私警察經(jīng)過連夜蹲守還發(fā)現(xiàn)，每到夜晚，就有一批批嶄新的紫色和紅色桶裝保稅貨物由粵港貨柜車運入廠區(qū)，卸貨后立即被國內(nèi)一些貨車裝運離廠。之后又有大量陳舊的藍色桶裝貨物被運進廠內(nèi)，粘貼新標簽后申報出口。
種種跡象表明，該公司存在“假生產(chǎn)”、“假出口”倒賣保稅料件的重大嫌疑，且其背后隱藏著一個專業(yè)性較強的走私犯罪團伙。
6月23日晚，深圳海關(guān)緝私局聯(lián)合惠州海關(guān)緝私分局，一舉抓獲涉案人員34名。經(jīng)對嫌疑人審訊和調(diào)查取證，初步掌握了該企業(yè)半年多時間里共走私TDI等1.2萬噸，案值逾兩億元。
根據(jù)此案線索，深圳海關(guān)緝私局擴大戰(zhàn)果，又發(fā)現(xiàn)該團伙利用另一企業(yè)采取相同手法走私同類貨物。6月25日，再次采取行動，又查獲“惠州某膠粘電子制品公司”走私TDI大案，案值1.73億元，偷逃國家稅收3533萬元。
至此，深圳海關(guān)查獲的兩起走私TDI案件，共計案值3.73億元，涉稅7533萬元。
收購空殼知名企業(yè)實施走私
據(jù)了解，涉案企業(yè)原為惠州某知名企業(yè)集團旗下的內(nèi)資企業(yè)，2006年在海關(guān)備案從事加工貿(mào)易業(yè)務(wù)。由于各種原因，該公司一直未投產(chǎn)。2008年，走私分子獲悉該公司要轉(zhuǎn)讓，迅速將其收購，雖變更了產(chǎn)權(quán)但卻保留了其名稱。因此，從外表看起來，該企業(yè)還是某知名集團下的子公司，在其光環(huán)的籠罩下，很難把它與“走私”聯(lián)系起來。
在名企加工貿(mào)易業(yè)務(wù)的掩護下，該團伙瘋狂走私，他們將原本需要以一般貿(mào)易方式進口的TDI偽報為加工貿(mào)易方式通關(guān)進口，然后倒賣牟利。為打消海關(guān)對其短時間大量進料的懷疑，分散海關(guān)注意力，該團伙還在料件進口時，將近6成的料件通過皇崗海關(guān)轉(zhuǎn)關(guān)繞遠道進入某保稅區(qū)，在保稅區(qū)報關(guān)進口再將其運回廠區(qū)后倒賣，迂回分散實施進口行為。
為了使走私行為不被海關(guān)發(fā)現(xiàn)，該團伙還選擇了在國內(nèi)收購?fù)庑蜗嗨�、廉價的硅酸鈉溶液，貼上手冊備案的TDI加工品———“乳膠水”標簽出口到香港，以制造正常加工出口的假象。然后這些硅酸鈉又被走私分子作為“道具”通過省內(nèi)其他口岸正常進口，反復(fù)“旅游”進出，降低成本，牟取暴利。
海關(guān)緝私警察在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，本案中涉案公司原來均為合法經(jīng)營企業(yè)，因金融危機等多種因素而出現(xiàn)經(jīng)營困難，被走私分子低價收購，成為其廉價的“走私工具”。由于其原來在海關(guān)沒有違規(guī)記錄，隱蔽性比較強，且走私分子往往在短時間內(nèi)突擊進口大量保稅料件，隨即迅速倒賣，一旦被海關(guān)察覺就立即棄廠逃逸。
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據(jù)悉，涉案的主要走私化工原料俗稱TDI，化學(xué)名甲苯二異氰酸酯，是一種重要的基礎(chǔ)化工材料。目前被廣泛應(yīng)用于汽車、家電、建筑、紡織、涂料等領(lǐng)域，是國際上公認的工程投資大、生產(chǎn)控制難度大、科技含量高的精細化工產(chǎn)品。有關(guān)統(tǒng)計顯示，當(dāng)前國內(nèi)對TDI的年需求量約為20萬噸，而國內(nèi)供應(yīng)量不足3萬噸，國內(nèi)市場需求較大。為保護國內(nèi)相關(guān)產(chǎn)業(yè)，我國自2003年開始對原產(chǎn)于美、日、韓的TDI征收3%至49%不等的反傾銷稅，該商品的國內(nèi)外差價每噸達6000元左右。TDI作為高稅率、高價差商品，一直以來都是海關(guān)監(jiān)管的重點敏感商品。